经营指标出现波动如何分析

经营指标出现波动如何分析

高顿咨询2024-10-17

企业经营指标出现各种波动很常见,关键是如何去分析波动,要深挖指标波动背后的原因,找到解决问题的方案。

在企业组织内,不同类指标出现波动,不同的人感受不一样,分析关注要点也不一样。

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指标分类

第一类:结果性指标

结果性指标一般与组织绩效考核相关,指标数量相对也不会太多,比如收入、成本、费用、回款等等,与组织各层级主体利益直接相关。此类指标出现波动时,相关利益主体会较为敏感,并对指标波动情况锱铢必较;当出现不利波动变化时,会及时想办法保住指标状态。

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第二类:过程性指标

过程性指标与结果性指标存在因果关系,过程性指标出现波动变化,对结果性指标会产生影响。

电商平台企业,经常分析注册用户数、点击率、复购率、好评率等指标;

汽车4S店,分析贷款渗透率、客户签约率、库存深度等指标;

工业品行业,分析订单履约率、报价丢单率等指标;

生产制造业,分析原材料和成品库存库龄、在产品周转天数、原材料周转天数等运营指标;

提供解决方案型企业,分析方案响应及时性、方案转化为订单成功率、项目交付及时性等指标;

零售门店行业,经常分析人效、坪效、缺货SKU数等指标。

针对过程性指标波动,分析时:一是关注其潜在影响

大小,分析对结果性指标所产生的潜在影响;二是分析过程性指标的变化趋势,是否偶然现象,因此不能一概而论指标波动好还是不好;三是分析过程性指标波动背后的业务原因,查找业务实质及原因,才能提出解决深层次问题的改善方案。

第三类,调查型指标

该类指标一般来自于调查问卷、实地调查统计。该类指标相比于前面两种,在可信度上要弱些,有些人相信,有些人不相信,实务中仅供参考使用,不要深陷其中。

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指标波动类型

第一类:自然规律式波动

很多指标波动整体会呈现较有规律的现象,如果你没看到有规律的波动,应该觉得奇怪才对!反过来,正因为有自然规律性的波动,也就不要因为出现一点波动就大惊小怪!比如,零售行业,周末、节假日的销售量和收入会高于工作日;电子产品在上市初期、热销期以及退市期,其销量和库存会呈现明显不同的波动性。再如,在不同时间段,知乎或公众号文章阅读量,中午和工作日 、周末阅读量会不一样,公众号文章只要连续三五天以上不更新,发现阅读量不断出现迅速衰减。掌握指标波动规律性,有利于正确认识事务的规律,作出合理的经营决策和行为!

第二类:主动性波动

主动性波动,是指指标出现波动并非自发的,而是背后人为所推动,为达成业务预期目标,而在特定情况下作出相关行为举措所导致。比如,零售行业为促进销量,达成销量目标,各门店搞各种促销,导致一波销量在某段时间突然被拉起来。再如,库存量某段时间突然出现同比大幅减少,因为企业采取了库存清仓措施,如商品折扣力度加大。主动性指标波动,深入分析意义不是太大,核心是分析指标大幅波动后能否达成预期目标,若未达成预期目标,要分析差距是多少。

第三类波动:外部因素

外部因素,如政策限制、天气状况、竞争对手、宏观经济环境等,很多可能无法量化其影响,同时,外部因素也是企业无力所改变的,但需要关注评估外部因素对经营与业绩波动所产生的潜在影响。一方面,评估外部因素对企业经营活动及业绩是否会产生影响,以及影响的传导路径;另一方面,评估外部因素对经营及业务产生影响的持续时间,推算可能产生的累计影响,需要做预测分析。如贷款利率变化,信贷利率会下降,下降造成融资成本降低,财务费用降低,利润提升,但是信贷利率是否持续下降?需要综合其他相关因素分析预测。

第四类:其他波动

排除上述三种波动类型,其余类型指标波动,从常规角度可能不太容易解释,一般归属为异常性波动。遇到此类波动,判断指标波动是否确实存在问题,以及问题的严重性和需要处理的紧急性。分析指标异常波动是产生的影响是全局性还是局部性,是否属于持续性还是暂时性;波动幅度或数值是否超出可容忍度范围等。指标的异常性波动,一定要做到深入分析,找到波动的业务实质和根因。

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