老板如何快速弄懂财务

老板如何快速弄懂财务

高顿咨询2024-09-13

之前有老板朋友问,想学财务管理的知识,懂业务也要懂财务,要对经营有把握,要学哪些方面的知识?要不要去学会计知识,再去考个税务师?相信有不少老板都有这样的疑惑,做业务或技术起家,对财务知之甚少。很多老板知道要学财务,但问题是学什么。如果只是碎片化地学习,很难形成全局性的思维去思考问题。

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老板学财务,学的是管理

做任何事我们要先从目的出发,不加思考直接开干,到最后很有可能本末倒置,变成为了学财务而学财务。老板首先要思考,我们学财务的目的是什么?是掌握记账报税等的财务会计的技能吗?当然不是!你的立足点应该是借助财务管理来管控公司的经营,所以老板学财务一定是从提升管理效率,提高决策质量,降低经营风险出发。那么反过来我们要思考:是什么影响企业的管理效率和决策质量?经营过程中要防范哪些风险?

是什么影响管理效率和决策质量?

1、老板看不懂财务报表,凭感觉做决策做管理。

有句话说,企业经营最大的成本是经营者决策失误!如果老板看不懂财务报表,不明白财务数据背后的商业逻辑和价值,就无法洞察经营的问题,很难做出正确的决策。

马云的1000万目标是怎么来的?

马云早年创业也犯过这个错误。2001年,阿里有位干部问马云:“今年我们要做多少?”马云说要做1000万美元。这位干部以为马总是心中有数的,把目标跟团队讲了后,所有人都大吃一惊,认为这根本不可能。这位干部就去问马云这个目标怎么定的。谁知马云是拍脑袋定了1000万美元的目标。再问他怎么做,马云也说:“我不知道,这个是你的问题。”后来经过团队讨论,他们把目标调整到400万美元。最后2001年他们做了365万的业绩,离400万尚有差距,更不用说1000万了。

所以说,决策必须具备数字化思维,你定的每一个目标最好有财务数据支撑。否则拍脑袋定的目标,凭什么让员工相信可能完成?

2、资源分配不当,决策失误

做成一件事,要有足够的人力、物力和财力资源支持,这时资源分配就很重要。也就是说,钱要花对地方,还要花得有效率!如果老板不懂财务,决策失误,可能重要的项目得不到资源支持,影响战略目标的实现。而不重要的地方又花了很多冤枉钱,投入产出比较低,白白浪费资源。这样企业的资金效率就不高,还因为资源分配不当导致部分员工觉得不公平,组织内耗,徒增了很多隐形的管理成本。

3、财务人员工作效率低,老板不懂如何管理

有的企业老板或管理者经常抱怨:财务提供的数据分析就是一大堆数据,财务分析的参考价值不大,要怎么服务业务和经营?有人说,这是财务人员专业能力不足。但仔细想想,老板才是主要责任人。老板不懂财务,很难给财务人员提供建设性的意见,不知道怎么对财务工作提要求,不懂如何分配财务部的资源,更不知道如何调动其他部门和财务协调配合。财务人员陷入信息孤岛,闭门造车,这就导致财务部工作效率和质量都不高,影响企业整体的经营。

4、没有一套简单高效的财务管理工具

有个话说,道(方向)法(方法)术(技术)器(工具)。老板学会财务管理知识,只是掌握了“道法”,没有“术器”,就是纸上谈兵。要推动执行,让企业高效运转,需要借助工具的使用。什么样的工具?比如你公司有没有建设一套适合企业发展的财务系统,这里包含了财务相关的制度流程、表单模型等。老板不需要面面俱到,但一些经典的模型工具多学学没坏处。比如通过“量本利模型”计算盈亏平衡点,老板必须要会算,不然你不知道是赚钱了还是亏本了。

经营过程中要防范哪些风险?

1、税务风险

从财务上来说,企业经营最大的风险就是财税风险。一个税务补缴和罚款,可能让企业辛苦一年的利润都白干。

统计数据显示,企业50%的管理问题都是财税问题,企业的风险有80%来自财税风险。有60%以上企业存在中度以上的财税风险。而在民营企业中,则超过90%的老板不具备最基本的财税知识和财税思维。

更重要的是,老板作为公司法人,是公司的第一责任人,税务风险还可能连带老板个人财产安全、人身安全问题。

2、现金流断裂风险

绝大多数企业都是中小企业,账上有多少现金流可想而知。市场千变万化,有时因为一个意外,或是企业的错误投资,盲目扩张,客户应收账款变坏账等问题,可能导致企业现金流紧张,甚至有断裂的风险。下个月员工工资发不发都成问题,企业运营也受到很大影响,甚至错失重要的市场机会。

3、财务人员管理风险

每年都有关于公司财务人员挪用公款、针对财务人员的电子诈骗等新闻发生,套路都差不多,但年年都有企业遭殃。这是为什么?正是因为老板的资金安全意识不够,不重视资金安全,疏于对财务人员的管理,内控设计有漏洞也没有及时堵上,所以导致类似悲剧发生。

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老板怎么快速弄懂财务?

理解了老板学财务的目的,存在哪些问题,我们就能对症下药。

老板认知提升,树立风险意识

比如现在有的老板从公司账上“借钱”给家里花,用于生活开销、买车买房;用现金、微信支付宝或者私卡转账、发工资......当你了解这样做的风险后,你就会意识到,老板学好财务是对自己、对公司负责。老板借公司的钱也是要还的,到期不还就视为股东分红,要追缴20%的分红个税;私卡走账不规范有风险,企业有对公账户。这些财务的思维理念,是老板首先要了解的。你具备了这样的认知,才会去规范公司的经营,不让公司陷入这样的风险中。

刘国东老师给老板讲的第一课就是“安全规范”,帮助老板掌握:个人财富的安全规划、公司的规范路线、税务风险防范评价、股权规范设计。

学会看财务报表,评价经营情况

老板想要快速弄懂财务,就需要掌握三大财务报表——资产负债表、利润表、现金流量表。看懂这些报表,重要的在于对报表数据进行评价,并发现公司经营可能存在的问题!

比如资产负债表,可以从中看出公司赚了多少钱,借债欠了多少钱,老板要看这个比例结构是否合理,有哪些借款是快到期的,看公司现在现金流能不能支撑公司经营。再比如公司利润很高,但现金流一直很紧缩,老板就要意识到是哪里出了问题?是不是应收帐款太多没有及时收回?如何进行调整?反映到业务上,是否销售的回款出了问题?或者说是否要对客户进行信用分级管理,考虑灵活账期等。

所以说,老板看懂财务报表,最重要的就是评价经营,发现经营中存在的问题,这也是财务管控的前提。

这是刘国东老师讲的第二课“经营评价”,帮助老板掌握:公司家底的评价、业务流的评价、现金流的评价。

老板要管控经营,管控财务人员

当公司规模较大,老板也是精力有限,肯定不是事事过问,比如在全国开分公司时,你想管也是鞭长莫及。这时就需要抓大放小,要抓哪方面呢?财务!如果老板只管一个部门,那必定是财务部。业务是过程,财务是结果。用结果去管控过程,是最简单高效的科学管理方式。很多治理结构完善的公司,财务是直接对老板负责的。企业到一定规模,老板可以不管业务,交给职业经理人打理,但不能不管财务,对财务部、财务人员的管控老板要亲自抓。

这是刘国东老师讲的第三课“经营管控”,帮助老板掌握:公司利润管控、现金流管控、财务人员管控。

学完上面三个大主题,老板就基本掌握了财务管控的思路和方法。其实老板学财务并不难,关键是你要明确学习的目的,到底要学哪些内容。

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