企业库存现金该如何管理

随着互联网的快速发展，企业之间的资金支付方式也在悄然发生变化，尤其是财务部门库存现金也变得越来越少了，但有时候偶尔的“零星”支出，也需要现金，这就需要我们在企业“保险柜”中存放一定数额的现金，那这些现金我们该如何管理呢？具体往下看：

1、及时解缴银行

企业当天的现金销货款必须当天解缴银行，如来不及解缴，必须放入保险箱内。

2、控制使用范围

公司现金支出必须严格执行国家等相关规定的使用范围，属于范围以外的，应当通过银行办理转账结算。

3、核定现金定额

企业应当执行银行核定的库存现金定额，超出部分及时存入银行。

4、不得白条顶库

企业必须妥善保管库存现金，不得挪用或白条顶库。

5、实施账簿管理

企业现金支付应当设置日记帐，按支付先后顺序序时记载，做到日结月清。

6、每日盘点现金

企业出纳人员应当在每日下班前，对库存现金现金进行盘点，以确保账面登记数与现金实存数相符;若发现不一致，应当及时查明差异原因，并报告相关会计主管;若真的发生现金短款的情况，需立即向财务负责人报告，并在查明相关原因后，对相关责任人作出处理。但在现实操作中，若是发现现金短款现象，基本出纳人员就会自己把相关款项“填补”，就当“交学费了”。

7、不定期现金盘点

公司财务负责人每年不定期组织财务人员对库存现金进行盘点。

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